Отчет о движении денежных средств

Comments

• Доброе утро! А что увас за организация?, какое подчинение? от кого поступила премия? залог по договору станет предоплатой ? когда начнется аренда? уточните
  без уточнений примерно:
  раздел: текущая деятельность
  поступление премии,т к это не выручка можно поставить в прочие поступления
  платы по договору аренды - это оплата(предоплата) услуг (оплата товаров работ услуг)
• У нас ООО на ОСНО(малое предприятие).Занимаемся оптовой торговлей. Премия поступила от поставщика за выполнение плана закупок. А залог мы внесли при заключении договора аренды складского помещения. В случае надлежащего исполнения нами своих обязательств, по окончании срока действия договора он подлежит возврату.
• Цитата: У нас ООО на ОСНО(малое предприятие).Занимаемся оптовой торговлей. Премия поступила от поставщика за выполнение плана закупок. А залог мы внесли при заключении договора аренды складского помещения. В случае надлежащего исполнения нами своих обязательств, по окончании срока действия договора он подлежит возврату.

  
  
  Добрый день!
  
  Если поступления от поставщиков в виде премий несущественны в общем денежном потоке (в плане систематичности и величины оборотов), то такие поступления можно отразить по строке 4119. Если же они существенны, то лучше отразить в дополнительно вводимой строке, например, 4114.
  Что касается выплаты в виде гарантийного депозита по договору аренды, то исходя из требования осмотрительности (п. 6 ПБУ 1/2008), ввиду неопределенности с вероятностью возвратности данного платежа, рекомендую его отразить по строке 4129. Если платеж существенный по объемам, то, по аналогии с премией поставщика, его стоит указать в отдельной введенной Вами строке, например, 4125.
• Спасибо за развернутый ответ!